10 способов проверить контрагента

Чтобы контрагент не подставил или не оказался мошенником – его нужно проверить. Причем сделать это нужно до того, как сделка состоялась, а не тогда, когда он перестал отвечать на ваши звонки и скрылся с деньгами в неизвестном направлении.

Не хотите допустить такого? Тогда вот вам 10 способов проверить контрагента.

При подготовке сделки важно удостовериться в добросовестности потенциального бизнес-партнера. Его неблагонадежность может ударить по репутации – сделки с недобросовестными лицами скажутся на имидже фирмы, и по карману, например, в виде снятия налоговой расходов, отказа в вычете НДС. В свою очередь это приведет к ошибкам в отчетности, недоимкам по налогам, штрафам и пени.

Рассмотрим основные наиболее простые способы проверки контрагентов, которые позволят убедиться в его добросовестности.

1.Запросить у самого контрагента документы по его компании.

Обычно запрашивают следующие основные документы (копии): свидетельство о регистрации, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, устав, выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, справку об отсутствии задолженностей по налогам.

Также можно попросить контрагента предоставить данные о штатной численности, сведения о его имущественном положении, составе и стоимости основных средств, репутации на рынке, опыте работы в той или иной сфере. Запрос на получение этих документов свидетельствует о проявлении осмотрительности.

2. Получить информацию с помощью сервисов ФНС .

Доступна следующая информация:

сведения из ЕГРЮЛ;
зарегистрирован или нет контрагент по адресу «‎массовой регистрации»‎;
о представленных контрагентом документов для регистрации изменений, вносимых в учредительные документы или сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ;
что по контрагенту не приняты, в частности, решения о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20% уставного капитала другого общества, опубликованные в Вестнике государственной регистрации;
что в состав исполнительных органов контрагента не входят дисквалифицированные лица;
об отсутствии учредителя или руководителя контрагента в реестре лиц, отказавшихся от участия (руководства) в организации;
о принятии по контрагенту решения о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ как недействующего предпринимателя.

3. Получить информацию об участии контрагента в судебных разбирательствах.

На официальном сайте Высшего арбитражного суда РФ есть картотека арбитражных дел . Она даст информацию о судебных разбирательствах, в которых участвует контрагент.

Через сайт ФССП России можно узнать, ведется ли в отношении компании исполнительное производство. Информация о контрагенте будет в базе, если он не исполняет вступившее в законную силу решение суда.

4. Проверить лицензию.

Если деятельность контрагента требует обязательной лицензии, нужно выяснить, есть ли она в наличии.

Получить информацию о выдаче лицензии можно на сайтах лицензирующих органов.

Например, на сайте Роспотребнадзора есть реестр лицензий , выданных на деятельность, связанную с использованием возбудителей инфекционных заболеваний, и на деятельность в области использования источников ионизирующего излучения.

5. Оценить риск возможного банкротства.

Информация о применении к контрагенту процедуры банкротства есть в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц .

Здесь же можно найти другую полезную информацию. В частности, данные о стоимости чистых активов акционерного общества на последнюю отчетную дату.

Этот показатель позволит, например, оценить финансовое состояние контрагента. Стоимость чистых активов не должна быть меньше уставного капитала. В противном случае размер капитала нужно уменьшить до величины активов или увеличивать сами чистые активы. Либо нужно ликвидироваться.

6. Посмотреть бухгалтерскую отчетность.

В бухгалтерской отчетности можно увидеть, в частности, информацию о прибыльности контрагента, наличии убытков, размеры задолженности бизнес-партнера перед контрагентами и долгов ему, сдает ли он нулевую отчетность или нет.

Согласно Положению о ведении бухгалтерской отчетности в РФ, бухгалтерская отчетность компании за год является доступной для заинтересованных сторон (инвесторов, потенциальных покупателей, кредиторов, поставщиков, участников тендеров). Данные отчетности можно взять с сайта Федеральной службы государственной статистики или на сайте Центра раскрытия корпоративной информации .

7. Изучить реестр недобросовестных поставщиков по госзакупкам.

Полного списка недобросовестных поставщиков, к сожалению, пока нет. Но если контрагент участвует в госзакупках и является таким поставщиком, информацию о нем можно найти в реестре ФАС России.

8. Проверить руководителя контрагента.

Директор лицо компании. Подписываемые им документы и сделки могут быть признаны недействительными и привести к неприятным последствиям для бизнеса. Поэтому важно проверить информацию и конкретно о нем. На сайте Главного управления по вопросам миграции МВД России можно узнать, не включен ли паспорт ИП или руководителя контрагента в список недействительных паспортов РФ.

Перед подписанием документов обратите внимание на следующее:

не является ли заключаемая сделка для вашего контрагента крупной;
есть ли в уставе ограничения по заключению руководителем сделок, сумма которых превышает определенное значение;
не истек ли срок полномочий представителя контрагента (он определен уставом или доверенностью).

9. Обратиться за информацией в налоговую инспекцию, в которой зарегистрирован контрагент.

Запросить данные о потенциальном партнере можно в налоговой инспекции по месту регистрации контрагента. Налоговики могут поделиться информацией, которая не относится к налоговой тайне, но они не обязаны это делать.

Можно запросить сведения о нарушениях контрагентом налогового законодательства и о примененных санкциях, об исполнении обязательств по уплате налогов и представлении налоговой отчетности.

Чтобы получить такую информацию, нужно составить запрос в произвольной форме.